|
| Wątek: |
Odwrotne obciążenie jak zaksięgować w KPiR i rejestrze VAt |
| |
Odp: Odp: Odwrotne obciążenie jak zaksięgować w KPiR i rejestrze VAt |
| Autor: |
Gość portalu: Elfin |
Odpowiedz na list |
| Data: |
2014-04-22 16:43 |
Odpowiedz cytując |
| |
Poniżej krótka instrukcja:
Zakup odwrotne obciążenie - rozliczenie w MF (od v.2.5.0)
=========================================================
W przypadku zakupu z odwrotnym obciążeniem (np. złomu i stali – pełny katalog towarów znajduje się w załączniku nr 11 do ustawy o VAT) podmiotem zobowiązanym do rozliczenia podatku jest nabywca – zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7) ustawy o VAT.
Aby rozliczyć transakcję zakupu z odwrotnym obciążeniem w Małej Firmie (od wersji 2.5.0) należy utworzyć nowy ´Wydatek - Faktura VAT´, a następnie:
- wprowadzić wymagane dane i zaznaczyć check ´Faktura wewn.´
- nadać numer fakturze wewnętrznej - inny niż tej od kontrahenta (odrębna numeracja dla faktur wewnętrznych)
- kwota netto powinna być równa kwocie nabycia z faktury zakupu, do tej kwoty należy doliczyć VAT według obowiązującej stawki
- wybrać rodzaj transakcji ´krajowa - odwrotne obciążenie´ i zatwierdzić wpis.
Podczas generowania deklaracji VAT-7/VAT-7K transakcja zakupu z odwrotnym obciążeniem zostanie ujęta w poz. 31 i 32 deklaracji po stronie podatku należnego oraz, gdy zakup służy działalności opodatkowanej, w poz. 41 i 42 dla podatku naliczonego. |
| |
| Wiadomości z aktualnego wątku: |
|
|
mapa serwisu 
